Quelle est la différence fondamentale du pilier 3a et dupilier 3b ?

Le pilier 3a est une prévoyance liée offrant des avantages fiscaux et est principalement destinée à la prévoyance vieillesse. Le pilier 3b, en revanche, est une prévoyance libre, plus flexible, sans plafonnement des contributions et non déductible fiscalement.

Qui peut cotiser au pilier 3a et au pilier 3b ?

Le pilier 3a est accessible aux personnes exerçant une activité lucrative en Suisse soumises à l'AVS. Le pilier 3b est ouvert à tous, indépendamment de l'activité professionnelle et du lieu de résidence.

Quels sont les plafonds de cotisation pour le pilier 3a en 2023 ?

Pour 2023, les personnes affiliées à une caisse de pension peuvent cotiser jusqu'à CHF 7'056, tandis que celles sans caisse de pension peuvent cotiser jusqu'à CHF 35’280, dans la limite de 20% de leur revenu net de l'activité.

Peut-on bénéficier d'avantages fiscaux avec le pilier 3b ?

Les cotisations au pilier 3b ne sont généralement pas déductibles fiscalement, contrairement au pilier 3a. Cependant, les versements en capital du pilier 3b peuvent être non imposables sous certaines conditions.

Quand peut-on retirer l'argent du pilier 3a ?

L'avoir du pilier 3a peut généralement être retiré au plus tôt cinq ans avant d’atteindre l’âge AVS, avec des exceptions pour l’achat d’un logement en propriété, le départ définitif de Suisse ou le démarrage d’une activité indépendante.

Dans quels cas le pilier 3b est-il plus judicieux ?

Le pilier 3b est recommandé pour ceux qui souhaitent une plus grande flexibilité dans leurs objectifs d'épargne, en particulier si le montant maximum de cotisation au pilier 3a a déjà été atteint.

Comment choisir rentrer dans un pilier 3a ou un pilier 3b ?

La décision dépend de vos objectifs personnels, de votre situation fiscale et de vos besoins de flexibilité en matière d'épargne. Le pilier 3a est idéal pour une prévoyance vieillesse structurée, tandis que le pilier 3b convient mieux pour des objectifs d'épargne plus diversifiés et flexibles.

Quel est le but principal du troisième pilier ?

Le troisième pilier vise à compléter les prestations des premier et deuxième piliers, offrant ainsi une meilleure sécurité financière pendant la retraite, couvrant les lacunes de prévoyance, et permettant de réaliser des projets personnels importants.

Différence entre 3ème pilier A et B pour faire le bon choix

Il est difficile de choisir entre 3ème pilier A et B car il n’existe pas de “meilleur choix”. Enfaite, le choix est surtout dépendant de votre situation et de vos envies.

Nous avons créé un tableau comparatif et nous vous donnons des conseils pour vous aidez dans le choix à faire dans cet article.

Table des matières

Tableau comparatif entre 3ème pilier A et B

Caractéristique	Pilier 3a	Pilier 3b
Public cible	Activité lucrative en Suisse, soumis à l’AVS	Ouvert à tous, indépendamment de l’activité et résidence
Objectif	Prévoyance vieillesse	Épargne pour divers projets
Montant maximal de la cotisation (2023)	CHF 7’056 (avec caisse de pension), CHF 35’280 (sans caisse de pension, max. 20% revenu)	Aucune restriction
Avantages fiscaux lors des versements	Déductible du revenu imposable	Généralement non déductibles
Imposition pendant la durée du contrat	Néant	Valeur de rachat actuelle
Possibilité de mise en gage	Uniquement pour logement en propriété à usage propre	Possible
Possibilité de versement anticipé	Possible 5 ans avant âge AVS, dans cas spécifiques	Possible à tout moment
Bénéficiaires en cas de décès	Ordre successoral spécifique	Choix libre des héritiers
Objectif d’épargne	Prévoyance vieillesse fiscalement privilégiée, option d’amortissement indirect d’un logement en propriété	Organisation individuelle flexible

Vrai ou faux: peut-on retirer le 3ème pilier avant sa retraite ?

peut-on retirer le 3ème pilier avant sa retraite ?

Conseils pour choisir entre le pilier 3a et 3b

Pour choisir si vous devez prendre le pilier 3a ou le pilier 3b, considérez les points suivants :

Pilier 3a : Idéal pour une épargne retraite avec des avantages fiscaux. Choisissez-le si vous voulez réduire votre impôt sur le revenu et si vous êtes d’accord avec une accessibilité limitée des fonds jusqu’à la retraite.
Pilier 3b : Convient si vous recherchez de la flexibilité. C’est le meilleur choix pour des objectifs d’épargne variés et si vous avez déjà maximisé votre pilier 3a ou si vous souhaitez un accès plus libre à vos fonds.

L’importance du troisième pilier dans la prévoyance suisse

Le troisième pilier joue un rôle crucial dans la prévoyance suisse, offrant une couche supplémentaire de sécurité financière par rapport aux prestations fournies par les premier et deuxième piliers. Voici les points clés soulignant son importance :

Complémentarité avec les autres piliers : En Suisse, la prévoyance est structurée en trois piliers, où le troisième pilier sert de complément aux deux premiers (AVS/AI et caisse de pension). Alors que l’AVS/AI et les caisses de pension visent à garantir un revenu de base à la retraite, le troisième pilier permet une préparation plus personnalisée et approfondie.
Ciblage des lacunes de prévoyance : Le troisième pilier est essentiel pour combler les éventuelles lacunes de prévoyance laissées par les premier et deuxième piliers. Par exemple, beaucoup ne peuvent espérer qu’environ 60% de leur dernier revenu à la retraite avec les deux premiers piliers, rendant le troisième pilier indispensable pour maintenir le niveau de vie souhaité.
Flexibilité et personnalisation : Le pilier 3a offre des avantages fiscaux significatifs et est généralement destiné à la prévoyance vieillesse. En revanche, le pilier 3b, plus flexible, permet de répondre à des besoins divers et d’épargner pour des projets personnels variés, sans plafonnement des contributions et avec une disponibilité plus libre des fonds.
Avantages fiscaux : Le pilier 3a permet de déduire les cotisations du revenu imposable, offrant ainsi des avantages fiscaux importants. Ces incitations encouragent l’épargne à long terme et soutiennent la prévoyance vieillesse.
Accessibilité et options de Retrait : Bien que l’accès aux fonds du pilier 3a soit généralement limité jusqu’à la retraite, des exceptions permettent un retrait anticipé pour des besoins spécifiques comme l’achat d’un logement. Le pilier 3b, quant à lui, offre une plus grande liberté de retrait, augmentant ainsi sa flexibilité.
Protection en cas d’invalidité et décès : Le troisième pilier fournit également une sécurité financière en cas d’invalidité ou de décès, protégeant ainsi les bénéficiaires et la famille du souscripteur.
Disponibilité pour tous : Contrairement au pilier 3a, ciblant les personnes ayant une activité lucrative soumises à l’AVS, le pilier 3b est accessible à tous, offrant ainsi une solution de prévoyance à un plus large éventail de personnes, y compris celles vivant ou travaillant hors de Suisse.

FAQ: 3ème pilier A et B

Quelle est la différence fondamentale du pilier 3a et dupilier 3b ?
Le pilier 3a est une prévoyance liée offrant des avantages fiscaux et est principalement destinée à la prévoyance vieillesse. Le pilier 3b, en revanche, est une prévoyance libre, plus flexible, sans plafonnement des contributions et non déductible fiscalement.
Qui peut cotiser au pilier 3a et au pilier 3b ?
Le pilier 3a est accessible aux personnes exerçant une activité lucrative en Suisse soumises à l’AVS. Le pilier 3b est ouvert à tous, indépendamment de l’activité professionnelle et du lieu de résidence.
Quels sont les plafonds de cotisation pour le pilier 3a en 2023 ?
Pour 2023, les personnes affiliées à une caisse de pension peuvent cotiser jusqu’à CHF 7’056, tandis que celles sans caisse de pension peuvent cotiser jusqu’à CHF 35’280, dans la limite de 20% de leur revenu net de l’activité.
Peut-on bénéficier d’avantages fiscaux avec le pilier 3b ?
Les cotisations au pilier 3b ne sont généralement pas déductibles fiscalement, contrairement au pilier 3a. Cependant, les versements en capital du pilier 3b peuvent être non imposables sous certaines conditions.
Quand peut-on retirer l’argent du pilier 3a ?
L’avoir du pilier 3a peut généralement être retiré au plus tôt cinq ans avant d’atteindre l’âge AVS, avec des exceptions pour l’achat d’un logement en propriété, le départ définitif de Suisse ou le démarrage d’une activité indépendante.
Dans quels cas le pilier 3b est-il plus judicieux ?
Le pilier 3b est recommandé pour ceux qui souhaitent une plus grande flexibilité dans leurs objectifs d’épargne, en particulier si le montant maximum de cotisation au pilier 3a a déjà été atteint.
Comment choisir rentrer dans un pilier 3a ou un pilier 3b ?
La décision dépend de vos objectifs personnels, de votre situation fiscale et de vos besoins de flexibilité en matière d’épargne. Le pilier 3a est idéal pour une prévoyance vieillesse structurée, tandis que le pilier 3b convient mieux pour des objectifs d’épargne plus diversifiés et flexibles.
Quel est le but principal du troisième pilier ?
Le troisième pilier vise à compléter les prestations des premier et deuxième piliers, offrant ainsi une meilleure sécurité financière pendant la retraite, couvrant les lacunes de prévoyance, et permettant de réaliser des projets personnels importants.