3ème pilier B: une bonne idée pour votre retraite ?
Le 3ème pilier B se distingue par sa polyvalence, offrant des options de financement sur mesure telles que l’épargne périodique ou les primes uniques.
Mais surtout, elle est indépendante de l’âge de la retraite, pouvant ainsi être retirée à tout moment.
Nous vous avons résumé tout ce que vous devez savoir sur le 3ème pilier B.
En bref, qu’est-ce que le 3ème pilier B ?
- Choix de la devise et du mode de financement, y compris par épargne périodique ou prime unique.
- Pas de lien avec l’âge de la retraite, offrant une liberté totale sur le moment du retrait du capital.
- Options variées pour le versement de l’épargne, y compris en rente viagère ou en capital.
- Options d’intérêt fixe pour la sécurité ou variable pour un potentiel de rendement supérieur.
- Intérêts du capital exonérés d’impôt pendant la phase d’épargne; possibilités de bénéficier d’avantages fiscaux supplémentaires en fonction du domicile.
Différence entre pilier 3A et pilier 3B
La différence principale entre le pilier 3A et le pilier 3B réside dans leur flexibilité et leurs avantages fiscaux.
Le pilier 3A est une forme de prévoyance liée avec des cotisations annuelles plafonnées et déductibles fiscalement, destinée principalement à la retraite.
En revanche, le pilier 3B est une prévoyance libre, offrant plus de flexibilité sans limite de cotisation et avec moins d’avantages fiscaux. Les fonds du pilier 3B peuvent être utilisés pour différents objectifs, pas seulement la retraite.
Qu’est-ce que le 3ème pilier B ?
Le 3ème pilier B, aussi connu comme la prévoyance libre, se distingue par sa grande flexibilité. Il n’est pas directement lié à la retraite, permettant ainsi des retraits flexibles.
Les contributions ne sont pas plafonnées et peuvent être variées, incluant des options comme l’épargne périodique ou une prime unique.
Le pilier 3B est ouvert à tous, indépendamment de l’activité professionnelle ou du lieu de résidence, et propose diverses options d’investissement.
Contrairement au pilier 3A, les contributions au pilier 3B ne sont généralement pas déductibles fiscalement.
Le 3ème pilier B peut-être combiné avec une assurance vie.
La force du 3ème pilier B : la personnalisation et la flexibilité
Le 3ème pilier B permet de choisir librement le moment du versement du capital, sans être lié à l’âge de la retraite.
Cette flexibilité permet de s’adapter à divers objectifs de vie et de prévoyance, au-delà de la seule préparation à la retraite.
Un exemple de personnalisation utile du 3ème pilier B pourrait être un individu choisissant de cotiser via une prime unique pour maximiser le potentiel de croissance de son capital.
Cette personne pourrait également opter pour un taux d’intérêt variable, visant ainsi à bénéficier d’une performance potentiellement plus élevée du marché. De plus, elle pourrait décider de percevoir son épargne sous forme de rente viagère pour garantir un revenu régulier à la retraite.
Les différentes options de financement
Le 3ème pilier B inclut la possibilité de financer le capital par
- une épargne périodique,
- une prime unique
- ou une combinaison des deux.
Les cotisants peuvent choisir la devise (francs suisses ou euros) et le mode de financement adapté à leurs besoins spécifiques, offrant ainsi une flexibilité maximale dans la constitution de leur prévoyance.
Les différentes façons de percevoir l’épargne (rente viagère, versement en capital, etc.)
Les épargnants peuvent choisir entre 3 options de perception de l’épargne,
- la rente viagère,
- le versement en capital,
- ou une combinaison des deux.
Cette variabilité offre aux individus la possibilité de structurer leur prévoyance selon leurs besoins et objectifs personnels.
Les options de taux d’intérêt fixe et variable
Le 3ème pilier B offre des options de taux d’intérêt fixe et variable.
Les produits à taux fixe garantissent un taux d’intérêt déterminé à la signature du contrat, indépendamment des fluctuations économiques et financières.
Par contre, les produits à taux variable permettent de bénéficier de performances basées sur le portefeuille d’actions de l’organisme, offrant ainsi des perspectives de rendement potentiellement supérieures.
Ces options offrent aux cotisants la possibilité de choisir entre la sécurité d’un taux fixe et le potentiel de rendement plus élevé d’un taux variable.
La fiscalité du pilier 3B
La fiscalité du pilier 3B en Suisse offre plusieurs aspects distincts :
- Exonération des intérêts pendant l’épargne : Les intérêts générés sur le capital du pilier 3B ne sont pas imposés pendant la phase d’épargne.
- Avantages fiscaux selon lieu de résidence : À Genève et à Fribourg vous bénéficierez d’avantages fiscaux supplémentaires que les autres cantons ne possèdent pas.
- Imposition des rentes : Les rentes viagères issues du pilier 3B ne sont imposées qu’à 40% de leur valeur, offrant un avantage fiscal comparé aux rentes des premiers et deuxièmes piliers.
Particularité fiscale du 3ème pilier B à Genève
Dans le canton de Genève, les déductions fiscales pour le 3ème pilier B varient selon votre statut professionnel et familial.
Un célibataire salarié peut déduire CHF 2’196, tandis qu’un indépendant peut aller jusqu’à CHF 4’434. Pour un couple marié ou partenaires enregistrés, la déduction est de CHF 3’294 si les deux sont salariés, et elle augmente si l’un ou les deux sont indépendants.
Des déductions supplémentaires sont disponibles pour les enfants, avec des montants variant en fonction du statut professionnel des parents.
Particularité fiscale du 3ème pilier B à Fribourg
Dans le canton de Fribourg, les déductions fiscales annuelles pour le 3ème pilier B sont de CHF 750 pour une personne célibataire et de CHF 1’500 pour un couple marié.
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