Le deuxième pilier de la prévoyance suisse
La LPP complète l’AVS pour la retraite, l’invalidité et le décès, avec des cotisations partagées entre employeur et salarié.
Oui pour les salariés éligibles
L’affiliation dépend de l’âge, du salaire annuel et du statut. Les indépendants peuvent souvent s’assurer volontairement.
Votre certificat LPP doit être lu avant de décider
Il indique avoir, salaire assuré, cotisations, prestations projetées, risques et potentiel de rachat.
Schéma LPP et caisse de pension
Comprendre votre plan : obligatoire, sur-obligatoire, prestations de risque.
- Risques Invalidité / décès Lire le règlement
- Épargne Avoirs et intérêts Capital de vieillesse
- Base Certificat LPP Les chiffres réels de votre plan
Un changement d’employeur peut modifier fortement vos droits.
À quoi sert la LPP ?
La LPP, ou prévoyance professionnelle, est le 2e pilier du système suisse. Elle complète l’AVS/AI pour maintenir une partie du niveau de vie à la retraite, en cas d’invalidité ou en cas de décès.
Contrairement à l’AVS, la LPP fonctionne par capitalisation : les cotisations de l’employeur et de l’employé alimentent un avoir de vieillesse personnel. Cet avoir servira ensuite à financer une rente, un capital ou une combinaison des deux, selon le règlement de votre caisse.
Pourquoi le salaire coordonné change tout
Deux personnes avec le même salaire brut peuvent avoir des prestations différentes si leur caisse adapte la déduction au temps partiel, couvre le surobligatoire ou finance davantage les cotisations.
Pourquoi votre certificat LPP est essentiel
Le certificat de prévoyance indique votre salaire assuré, vos cotisations, votre avoir de vieillesse, la rente projetée, les prestations en cas d’invalidité, les prestations pour survivants et le potentiel de rachat. C’est le document à lire avant tout choix de retraite, achat immobilier ou changement professionnel.
Il faut distinguer la part obligatoire, soumise aux minimums légaux, et la part surobligatoire, qui dépend davantage du règlement de la caisse. Deux personnes avec le même salaire peuvent donc avoir des prestations très différentes selon l’employeur.
Rachat LPP : utile, mais pas automatique
Un rachat LPP peut combler une lacune de prévoyance et réduire l’impôt. Le montant possible est indiqué par la caisse de pension. Il peut être intéressant après une hausse de revenu, une arrivée en Suisse, un divorce, une période à temps partiel ou une interruption de carrière.
Le piège majeur est la règle des 3 ans : si vous retirez un capital de prévoyance dans les trois ans suivant un rachat, l’avantage fiscal peut être annulé rétroactivement. Avant de racheter, il faut donc savoir si vous envisagez un retrait en capital, un achat immobilier ou un départ à l’étranger.
Pièges fréquents
La LPP se joue dans les détails du règlement, pas seulement dans le solde affiché.
Je change d’employeur ou de caisse : que vérifier ?
Contrôlez le transfert de libre passage, le salaire assuré, le surobligatoire, les prestations invalidité/décès, le taux de conversion, les frais, la rémunération de l’avoir et les conditions de retraite anticipée. Une caisse moins visible peut coûter très cher à long terme.
Rente, capital, logement : les grandes décisions
À la retraite, la rente sécurise un revenu à vie. Le capital donne plus de liberté, mais vous transfère le risque de placement, de longévité et de discipline de retrait. Beaucoup de personnes choisissent une combinaison.
Pour un logement, un retrait anticipé ou une mise en gage peut aider à financer un bien, mais diminue aussi la prévoyance. La décision doit être coordonnée avec le pilier 3a, l’assurance décès, l’hypothèque et la fiscalité.
Nous transformons votre certificat LPP en décisions concrètes
Nous identifions les lacunes retraite, invalidité et décès, comparons les options de rachat, mesurons l’impact fiscal et coordonnons votre 2e pilier avec le 3a, le 3b et les assurances privées utiles.
Coordonner votre caisse de pension
La LPP doit être lue avec les autres décisions de prévoyance et de retraite.
Analyser mon certificat LPP Préparer ma retraite Comprendre les trois piliers